資本充足率（Capital adequacy ratio，又叫資本風險（加權）資產率Capital to Risk (Weighted) Assets Ratio (CRAR)。資本充足率是一個銀行的資本對其風險資產的比率。國家調控者跟蹤一個銀行的CAR來保證銀行可以化解吸收一定量的風險。資本充足率是保證銀行等金融機構正常運營和發展所必需的資本比率。各國金融管理當局一般都有對商業銀行資本充足率的管制，目的是監測銀行抵御風險的能力。資本充足率有不同的口徑，主要比率有資本對存款的比率、資本對負債的比率、資本對總資產的比率、資本對風險資產的比率等。

　　資本充足率反映商業銀行在存款人和債權人的資產遭到損失之后，該銀行能以自有資本承擔損失的程度。規定該項指標的目的在于抑制風險資產的過度膨脹，保護存款人和其他債權人的利益、保證銀行等金融機構正常運營和發展。各國金融管理當局一般都有對商業銀行資本充足率的管制，目的是監測銀行抵御風險的能力。

　　資本充足率有不同的口徑，主要比率有資本對存款的比率、資本對負債的比率、資本對總資產的比率、資本對風險資產的比率等。

　　2010年09月12日，由27個國家的銀行業監管部門和中央銀行高級代表組成的巴塞爾銀行監管委員會宣布,世界主要經濟體銀行監管部門代表當日就《巴塞爾協議III》達成一致。根據該協議,全球各商業銀行的核心一級資本充足率將提升至7%,是現行標準2%的三倍多。

　　《巴塞爾協議III》規定,截至2015年1月,全球各商業銀行的一級資本充足率下限將從現行的4%上調至6%。其中,由普通股構成的核心一級資本占銀行風險資產的下限將從現行的2%提高至4.5%;此外,各銀行還需增設“資本防護緩沖資金”,總額不得低于銀行風險資產的2.5%,商業銀行的核心一級資本充足率將由此被提高至7%。該規定將在2016年1月至2019年1月間分階段執行。

　　資本充足率("CAR")是衡量一個銀行的資本對其加權風險比例的以百分比表示的量。資本充足率計算公式 : 資本凈額/表內、外風險加權資產期末總額≥8%

　　風險可以是加權資產風險(a)，也可以是各自國家調控者規定的最小總資產要求。

　　如果使用加權資產風險，那么

　　CAR = {T1 + T2}/a ≥ 8%.[1]

　　后面那個不等號是國家調控者的標準要求。T1 T2分別是兩種類型的可以計入總量的資產：第一類資產（實際貢獻的所有者權益），即銀行不用停止交易即可以化解風險的資產；和第二類資產（優先股加百分之50的附屬債務），停業清理可以化解風險的資產，對儲戶提供相對較少額度的保護。

　　本地規定現金和政府債券沒有風險，居民抵押貸款50%風險，其他所有類型資產100%風險。

信息均來源互聯網,不代表黃金之家觀點立場，若侵權請聯系本站編輯。