昨日,有市場傳聞稱證監會要開始啟動新一輪IPO大范圍核查。消息稱,此次IPO核查采取各地證監局之間交叉互查的方式,不采取此前的抽簽方式,而是全面覆蓋排隊企業。記者昨日詢問多位投行人士,大多表示聽說了該傳聞,但目前尚未收到相關通知。 “年中曾有一輪核查,包含IPO和借殼上市。”東部一家券商投行高管表示,“隨著監管的加強,預計未來核查將更加常態化”。 另一位北方投行人士表示,“我們還沒接到通知,不過聽說有同行已經開始準備IPO底稿等相關內容,核查的內容有公司治理、信息披露等,感覺監管層對財務造假等違法違規行為打擊力度越來越大。” 今年6月24日,證監會表示,專門部署了IPO欺詐發行及信息披露違法違規執法行動,證監會稽查部門對由金融監管部門、證券交易所、有關券商及中介機構、社會公眾及其他線索渠道發現的第一批違法違規線索已經進入執法程序。 據悉,7月份證監會曾向各監管局及滬深交易所下發了《關于嚴格重組上市監管工作的通知》,此外,監管層還啟動了對IPO在審企業的財務核查。 值得一提的是,在本月中旬舉行的保薦人培訓會上,監管層相關人士曾表示,“從嚴監管”并不意味隨意提高IPO審核標準,而是監管廣度、深度上更為嚴格,即監管內容更多和更全、監管更為仔細,監管手段較從前豐富,主要目的是為了更好地保護質地好的企業,把不符合發行條件的企業擋在IPO大門之外。 根據證監會的數據顯示,截至10月27日,證監會受理首發企業806家,其中,已過會77家,未過會729家。未過會企業中正常待審企業680家,中止審查企業49家。其中,上交所中止審查企業17家,深交所中小板中止審查企業4家,深交所創業板中止審查企業28家。 從上述中止審查的公司來看,其中止審查的原因主要有:一、申請文件不齊備等導致審核程序無法繼續;二、發行人主體資格存疑或中介機構執業行為受限導致審核程序無法繼續;三、對發行人披露的信息存在質疑需要進一步核查;四、發行人主動要求中止審查或者其他導致審核工作無法正常開展的。 對此,知名經濟學家宋清輝表示,監管層正全面從嚴監管,重拳依法打擊違法違規行為未來也更加常態化。加強監管是大勢所趨,不但有利于保護中小投資者利益,而且對于規范市場秩序、促進市場中長期健康發展具有重要作用。 2013年初,監管層曾啟動了IPO專項財務核查。在該輪財務核查中,前三個月有162家企業提交終止審查的申請,隨后兩個月又有106家企業提出終止審查。一輪檢查“嚇退”了268家企業,相當于當時排隊總數的三分之一。 |
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